Nakit yönetiminde tahsilat

Giriş

İşletmelerin sürdürülebilir büyüme sağlayabilmesi için sadece satış yapması yeterli değildir; satışların zamanında tahsil edilmesi ve elde edilen nakdin etkin bir şekilde yönetilmesi de en az satış kadar kritik öneme sahiptir. Bu noktada cari tahsilat ve nakit yönetimi, şirketlerin finansal sağlığını koruyan iki temel süreçtir.

Cari Tahsilatın Önemi

Cari tahsilat, işletmenin müşterilerinden doğmuş alacaklarını tahsil etme sürecini ifade eder. Özellikle vadeli satışların yoğun olduğu sektörlerde tahsilat süreci, işletmenin nakit akışını doğrudan etkiler.

• Tahsilatın zamanında yapılması: Geciken alacaklar, işletmenin tedarikçilere ödeme yapmasını, personel maaşlarını ödemesini ve yatırımlarını finanse etmesini zorlaştırır.

• Müşteri güvenilirliği: Cari hesap takibi, hangi müşterinin borcunu zamanında ödediğini, hangisinin risk taşıdığını ortaya koyar. Böylece işletme, kredi politikalarını gözden geçirip daha sağlıklı ticari ilişkiler kurabilir.

• Likidite yönetimi: Tahsilatlar, işletmenin günlük nakit ihtiyacını karşılamada en önemli kaynaktır.

• Cari Tahsilat ve Nakit Yönetiminin Entegrasyonu

  Cari tahsilat ile nakit yönetimi aslında birbirinden ayrılmaz süreçlerdir. Tahsilatlar, nakit yönetiminin temel kaynağını oluşturur.

  • Tahsilat planlaması: İşletme, müşterilerden hangi tarihlerde ne kadar tahsilat yapacağını bilirse, ödemelerini de o doğrultuda planlar.

  • Nakit akış projeksiyonu: Cari hesapların düzenli takibiyle oluşturulan nakit akış tabloları, gelecekteki nakit giriş-çıkışlarını öngörmeye imkân tanır.

  • Risk yönetimi: Geciken tahsilatlar erken fark edilirse, alternatif finansman kaynaklarına (kredi, faktoring vb.) yönelmek mümkün olur.

• İyi Bir Tahsilat ve Nakit Yönetimi İçin Öneriler

  1. Cari hesapların düzenli takibi yapılmalı, müşterilere ait ekstreler güncel tutulmalıdır.

  2. Tahsilat politikaları net olmalı; vadeler, faiz oranları ve gecikme yaptırımları açıkça belirlenmelidir.

  3. Elektronik tahsilat yöntemleri (kredi kartı, otomatik ödeme talimatı, online transferler) kullanılarak tahsilat hızı artırılmalıdır.

  4. Nakit akış tabloları aylık ve yıllık bazda hazırlanarak yönetimin karar alma sürecine ışık tutulmalıdır.

  5. Fazla nakit kısa vadeli, düşük riskli yatırımlara yönlendirilmeli; nakit açığı riski için acil kredi limitleri hazır bulundurulmalıdır.

Sonuç

Cari tahsilat ve nakit yönetimi, işletmelerin kârlılığını ve sürdürülebilirliğini doğrudan etkileyen iki önemli finansal fonksiyondur. Sağlam bir tahsilat disiplini ile desteklenen etkin bir nakit yönetimi, şirketlere hem günlük operasyonlarını sürdürme hem de büyüme fırsatlarını değerlendirme imkânı sunar.